某子公司级供电局内部控制体系建设项目

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一、业务挑战

      该供电局由分公司转变成为直属子公司后，管理模式的转变使企业面临的战略、运营等风险进一步加大，各业务领域的管理要求也有所提高。但与有效管控经营风险还存在一定距离，内控管理理念有待加强。风险管控要求与日常工作进一步融合，加强内部管理规范化，实现风险可控是企业现阶段管理重点。

二、工作方法

“价值型”内控管理体系内涵

      元韬咨询通过深入了解企业管理现状和企业发展战略，提出了构建“三全、四化”的内控管理体系建设模式，即以“表单化、指标化、信息化、精益化”为手段，建设覆盖“全员、全风险、全过程”的“‘价值型’内控管理体系”：
      1、规划实现“价值型”内控体系的5年建设路径。
      2、基于《企业内部控制基本规范》要求，进行一体化管理制度评审，确保业务活动设计符合内控要求。
      3、制定21个业务领域风险的对应控制措施，并落实至岗位，固化在管理制度和业务流程。
      4、搭建内部控制管理体系框架，规范内控管理运作机制。
      5、全面评价和监督内部控制设计和运行，发现管理的薄弱环节，提出改进建议，形成内控评价报告。
      6、研究内控成熟度模型，为如何评价内控体系整体运行水平有效性提供标准。

三、实现价值

      1、夯实基础管理，从制度、流程全面落实内控管理要求，实现内控工作常态化，确保经营活动合法合规。
      2、通过内控评价，及时发现和改进管理盲点，实现持续改进，提高管理效率。
      3、引入内控成熟度模型，为企业内控管理水平不断提升提供方向和指引。